Každý, kto aktívne využíva bankový účet, sa už stretol s pojmom povolené prečerpanie finančných prostriedkov, známe aj ako kontokorentný úver. V jednoduchosti povedané, ide o produkt, ktorý umožňuje povolené prečerpanie financií k bežnému bankovému účtu.
To znamená, že aj keď je zostatok na účte nulový, majiteľ kontokorentu môže míňať peniaze a ísť "do mínusu". Samozrejme, toto platí iba v prípade, ak vám banka takýto úver schváli.
Dôležité je poznamenať, že kontokorentný úver pre fyzickú osobu sa líši od produktu pre firmu. Dva primárne rozdiely sú vo výške povoleného prečerpania a úrokovej sadzby. Právnické osoby majú obvykle lepšie podmienky - môžu minúť viac a zároveň na úrokoch preplatia menej. Dôležitú úlohu tu zohráva platobná schopnosť a disciplína subjektu, pričom spoločnosti sú v tomto ohľade vnímané dôveryhodnejšie.
Kontokorent vs. Bežný úver
V porovnaní s bežným typom úverov je rozdiel jednoznačný. Pri kontokorente môže dôjsť k prečerpaniu financií, vlastník účtu teda môže využiť aj prostriedky, ktorými v danej chvíli nedisponuje. Toto je pomerne jasná demarkačná línia, ktorá tieto dva produkty od seba odlišuje.
Kontokorent vs. Kreditná karta
Hranica sa však začína stierať pri porovnaní kontokorentného úveru s kreditnou kartou. Sú postavené na veľmi podobnej koncepcii - krátkodobé poskytnutie financií v prípade ich akútneho nedostatku. Tým kľúčovým rozdielom je však devíza, ktorú má kreditná karta, a to je bezúročné obdobie, ktorým kontokorentný úver nedisponuje.
Prečítajte si tiež: Rozdiely medzi elektrickými a plynovými airsoftkami
V praxi to znamená, že ak človek uhradí prostriedky, ktoré kreditkou minul (nad rámec zostatku na účte) do určitého obdobia, neplatí nič navyše. Ak sa majiteľ karty naučí s bezúročným obdobím efektívne pracovať, môže si požičiavať bez úrokov.
Špecifiká kontokorentu pre podnikateľov
Podnikatelia sú skupinou, ktorá vie naplno využiť výhody spojené s kontokorentným úverom a povoleným prečerpaním. Kontokorent určený pre právnické osoby má svoje špecifiká, ktoré ho mierne odlišujú od úverov pre súkromníkov. Banky tento produkt poskytujú radšej podnikateľom, pretože vedia si u nich lepšie odsledovať platobnú disciplínu, aktíva a bonitu.
Hlavným rozdielom sú, prirodzene, výška úverového limitu a úroková sadzba. Podnikatelia majú horný limit prečerpania vyšší, aj v hodnote niekoľkých miliónov. Pre podnikateľov je už základná úroková sadzba stanovená nižšie ako pri žiadateľoch z radov súkromných osôb.
Podmienky získania kontokorentu
Základnou prerekvizitou ku kontokorentnému úveru je bežný bankový účet. Bez neho nie je možné povolené prečerpanie aktivovať. Ak žiadateľ spĺňa tuto podmienku, môže si podať žiadosť o aktiváciu kontokorentného úveru. Banky zvýhodňujú tých záujemcov, ktorí u nich majú zriadený účet. A platí, že čím dlhšie (zväčša minimálne štvrťrok), tým lepšie sú šance na získanie kontokorentu.
Banka totiž potrebuje mať prehľad o finančných aktivitách na predmetnom účte - o príjmoch (dôchodky, výplaty a podobne) a výdajoch (bežné náklady, nájmy, splátky a ďalšie položky). Väčšiu šancu získať kontokorentný úver majú tí, ktorých súvaha je pozitívna.
Prečítajte si tiež: Airsoft: Kompletný sprievodca výberom plynu (CO2/Green Gas)
- Účet, na ktorý ma byť kontokorent naviazaný, musí teda byť aktívny.
- Musia na ňom byť pravidelné pohyby (oboma smermi) v určitých obnosoch.
- Platobná morálka je ďalším kľúčovým aspektom.
Čo sa týka dokladov, väčšina bánk požaduje obligatórny doklad totožnosti, najčastejšie občiansky preukaz. Niektorí poskytovatelia si zvyknú pýtať v nejakej podobe aj potvrdenie o pravidelnom príjme (najmä pri žiadateľoch, ktorí v banke účet nemajú až tak dlho).
Ako funguje kontokorent v praxi
Povolené prečerpanie finančných prostriedkov má svoje špecifiká a aj primárny účel. Je určené na preklenutie momentálnej platobnej neschopnosti medzi povinnými výdavkami a výplatou. V praxi to celé funguje relatívne jednoducho, ak na účte (so zriadeným kontokorentom) nemáte dostatok prostriedkov, pri platbe väčšej sumy pôjdete „do mínusu“.
Požičiavate si od banky a daný obnos sa hneď začne úročiť. Splácanie sa začína v momente, keď vám na účet príde výplata. Nesmiete však prekročiť výšku povoleného prečerpania, pretože v takom prípade budete čeliť vysokému penále.
Poplatky a úrokové sadzby
Poplatky ani úrokové sadzby spojené s kontokorentnými úvermi sa nedajú paušálne zadefinovať, nakoľko každá banka si ich stanovuje podľa internej finančnej politiky. V prvom rade je to vyššia úroková sadzba, ktorá je na takýto krátkodobý úver naviazaná. Nezriedka sa pohybuje od 10 % p.a. nahor, pri najprísnejších kritériách môže byť až 20 % p.a. a viac. Jej výška sa odvíja aj od limitu maximálneho povoleného prečerpania, pričom čím vyšší je limit, tým nižšia býva úroková sadzba.
- Jednorazový poplatok môže byť účtovaný zriadení kontokorentu.
- Vedenie kontokorentného úveru je v drvivej väčšine prípadov bezplatné, rovnako aj zrušenie.
V druhom prípade však platí, že klient musí mať vyrovnané všetky podlžnosti a nesmie byť „v mínuse“.
Prečítajte si tiež: Prehľad kalibrov brokovníc
Výhody a riziká kontokorentu
Je najvyšší čas zrekapitulovať si jednotlivé devízy a riziká kontokorentných úverov. Kontokorent je revolvingový úver.Aký je hlavný rozdiel medzi kontokorentom v porovnaní s kreditkou a klasickým spotrebným úverom? Spoločné majú to, že sa klient dostane rýchlo k finančným zdrojom.
Spotrebný úver sa berie na väčšie účely využitia (kúpa auta, rekonštrukcia, nákup tovaru, atď.) Dáva sa na dlhšie obdobie, ale max. 8 rokov pri bankách (stavebné sporiteľne majú možnosť takýto úver ponúknuť na dlhšie obdobie). Aktuálne poskytujú banky lepšie úrokové sadzby ako v minulosti a aj podmienky poskytnutia sú jemnejšie. To sa využíva často pri kúpe auta na splátky napr.
Platí tu staré známe pravidlo konzumného sveta, že je ľahšie splácať ako šetriť, len to treba robiť s rozumom a hlavne na potrebné veci. To je veľakrát kameň úrazu, hlavne u mladých ľudí, ktorí ešte len začali pracovať.
Kreditná karta je určená na neplánované výdavky, ktoré ale nepotrebujú byť riešené na dlhú dobu. Tu banky ponúkajú proklientskú možnosť a to, ak je kreditná karta čerpaná a klient vráti zdroje od 40 do 55 dní, tak ich mal bez úroku. Výšku limitu kreditnej karty schvaľuje banka a pokiaľ ju klient vyčerpá a následne splatí, má k dispozícii zase celý limit.
Odporúčam ju hlavne na platby cez internet, kde často neviete, kto stojí za webstránkou. Jednoducho vyberiete peniaze z účtu a keď bude mať voľné zdroje, tak ich len necháte na účte. Zaplatenými poplatkami na konci mesiaca sa tento typ pôžičky nespláca, je to len zaplatený úrok za jeho čerpanie.
Banky potrebujú dostať čo najviac finančných zdrojov do obehu medzi ľudí, a preto banke často stačí mať aktívny účet (pripisovanie príjmu alebo vytváranie mesačných obratov), aby klientovi predschválila všetky tri produkty. Funguje to aj na hypotekárne úvery, kde klient dostáva rôzne lákavé ponuky.
Málokto v dnešnej dobe nevyužíva internet banking, vaša domovská banky vidí úhrady aj do iných spoločností či je to hypotéka, spotrebný úver, atď. Záleží, ako ho klient chce využívať a aká je jeho finančná gramotnosť.
Moje osobné skúsenosti sú také, že kontokorent klientom viac ublížil než pomohol. Posledný deň v mesiaci sa sťahujú úroky za tento produkt a ak klient vyčerpá celých 1 000 €, nemá mu banka z čoho úroky stiahnuť. Všetky tieto záznamy sa evidujú v úverovom registri klienta až na 5 rokov a ak sa táto situácia u klienta opakuje, poväčšine sa to berie rovnako ako omeškaná splátka hypotekárneho alebo spotrebného úveru.
Podnikateľský kontokorent funguje podobne ako pri bežných účtoch klientov. Rozdiel je zväčša v poskytnutí a tu sú banky prísnejšie. Kontokorent má byť pre firmu ako rezerva pri nečakaných situáciách a výdavkoch, keď napríklad nemajú sezónu alebo čakajú na pripísanie platieb od odberateľov.
Na to, aby firma dostala kontokorent musí splniť podmienky banky, ktoré má každá iné. Podnikateľských úverov ponúkajú banky niekoľko, pričom každý má iné podmienky a použitie. Banky vyžadujú pri týchto úveroch aj hotový podnikateľský plán na špecifikáciu použitia ich zdrojov.
Príklad: limit prečerpania od 4 000 do 300 000 € (pre klientov s obratom do 1,5 mil. €).
Kontokorent je dobrý sluha, ale zlý pán. Vidina „neobmedzených“ financií, podobne ako pri kreditných kartách, môže zaslepiť nejedného človeka a priviesť ho na mizinu. Omeškanie so splátkami dokáže človeka (vďaka penále) finančne zdecimovať. Nehovoriac o tom, že si zavarí aj v registri dlžníkov, kde bude jeho záznam vedený minimálne na 5 rokov.
Prevádzkové a investičné úvery
Podnikové financovanie stojí na dvoch pilieroch: prevádzkové úvery (na krytie krátkodobých potrieb pracovného kapitálu) a investičné úvery (na dlhodobý majetok a rozvoj). Kľúčovým nástrojom riadenia rizika aj ceny financovania je pritom cash-flow plán, ktorý banke a manažmentu ukazuje, či a ako sa dlh uhradí v čase.
Prevádzkové financovanie stojí na pochopení pracovného kapitálu a jeho viazanosti v čase. Príklad: DIO = 45 dní, DSO = 40 dní, DPO = 30 dní → CCC = 45 + 40 − 30 = 55 dní. Dobrý cash-flow plán je mesačný až štvrťročný model s horizontom minimálne do konca splatnosti úveru (pri prevádzkovom aspoň 12 mesiacov).
Cash sweep: mimoriadne splátky pri prekročení cieľov (napr. EBITDA 180 000 €; dane 20 000 €; zmena pracovného kapitálu −10 000 € (t. j. viazanie cashu); údržbový CAPEX 10 000 € → CFADS = 180 000 − 20 000 − 10 000 − 10 000 = 140 000 €.
Ročná splátka istiny 80 000 € a úroky 30 000 € → Debt Service = 110 000 € → DSCR = 140 000 / 110 000 = 1,27×.
Pri investičných úveroch hodnotiť iba „výšku splátky“ nestačí. Porovnajte NPV projektu (diskontované čisté peňažné toky po dlhu), IRR (vnútorné výnosové percento) a Payback (doba návratnosti).
Prevádzkový úver rieši dennú likviditu a pracovný kapitál; hodnotí sa najmä obrat, kvalita pohľadávok a dĺžka cyklov. Investičný úver financuje dlhodobé aktíva a spolieha sa na cash-flow z investície, ktoré musí preukázateľne pokryť dlh (DSCR).
V oboch prípadoch je rozhodujúci robustný cash-flow plán so scenármi a rezervami.
| Typ úveru | Účel | Hodnotenie |
|---|---|---|
| Kontokorent | Krátkodobé preklenutie nedostatku finančných prostriedkov | Obrat, kvalita pohľadávok, dĺžka cyklov |
| Investičný úver | Financovanie dlhodobých aktív | Cash-flow z investície, DSCR |
tags: #rozdiel #kontokorent #a #revolving #prehľad